Оценка стоимости, моделирование, мониторинг непрофильных и проблемных активов
В деятельности банков важную роль играет стратегия управления непрофильными и прочими проблемными активами. Это обусловлено регуляторными требованиями Положения Банка России от 23 октября 2017 г. № 611-п, устанавливающими необходимость формирования резервов на возможные потери под непрофильную деятельность кредитной организации, в том числе в зависимости от срока учета на балансе банка таких активов. Прекратить формирование резерва возможно только при условии реализации непрофильного актива в рынок.
ФБК оказывает широкий спектр услуг в области управления непрофильными и проблемными активами.
В зависимости от целей, поставленных акционерами перед топ-менеджментом банка, в рамках данной услуги эксперты ФБК выполняют:
- комплексный анализ портфеля активов банка с точки зрения его реальной эффективности и соответствия стратегии развития и (или) долгосрочной программы развития банка;
- выявления непрофильных и потенциальных проблемных активов;
- оценке эффективности удержания (управления) непрофильных и проблемных активов.
В зависимости от конкретного задания консультанта, результатом работы является, но не ограничивается указанным:
- независимый план-фактный анализ портфеля активов банка на соответствие определенным в задании метрикам;
- рекомендации по повышению эффективности управления портфелем непрофильных активов;
- перечень непрофильных активов с представлением его влияния на капитал и финансовый результат банка, оценка достаточности текущего резервирования;
- формирование портфеля потенциально проблемных активов на основе независимого анализа финансового состояния заемщиков и перспектив погашения предоставленных им кредитов, индикативного анализа обесценения залогов;
- индикативный анализ текущей справедливой стоимости или независимая оценка рыночной стоимости непрофильных активов.
- усиление устойчивости к внешним воздействиям и изменениям на рынке, что обеспечивает стабильность деятельности организации;
- экономию времени и денежных средств, которые могли бы быть потрачены на устранение последствий возможных проблем в будущем.
Команда аттестованных аудиторов и специалистов обладает опытом аудита и финансового консультирования крупнейших российских кредитных организаций и иных финансовых институтов, в том числе по выявлению непрофильных и потенциальных проблемных активов.
Для каждой организации ФБК разрабатывает персонализированное решение, учитывающее масштаб, специфику деятельности, организационную структуру, а также стратегии развития и управления рисками и капиталом.
