Финансовое моделирование

• Определение цели финансовой модели. На этом этапе клиент ставит цели и задачи моделирования. Также определяются главные вопросы, на которые должна отвечать модель: например, мультисценарность, содержание KPI деятельности, эффективность капитальных вложений, статьи бюджета, долговое финансирование и др. Формируется перечень финансовых показателей (метрик) результирующего отчета. Определяется степень детализации показателей и глубины расчетов. Также производится сбор и документирование требований к модели и определение планового и прогнозного периодов модели.
• Сбор информации о бизнесе. Консультанты ФБК формируют детальный запрос информации о бизнесе, включая финансовую, производственную, управленческую и иную количественную и качественную составляющие, а также осуществляют контроль сбора информации должностными лицами заказчика модели. В случае невозможности предоставления или противоречивости сведений происходит оптимизация входных данных.
• Сбор внешних сведений, проведение анализа рынка бизнеса. ФБК имеет доступ к различным общедоступным и платным источникам данных, обзорам отрасли, статистике, мнениям экспертов, прогнозам макроэкономики и отдельных рынков, как российского, так и иностранного происхождения.
• Проектирование модели, заложение многовариантных сценариев прогнозирования бизнеса. На этом этапе создается карта модели, отражающая ее структуру и взаимосвязь блоков, разрабатываются прототипы модели и создаются таблицы с описанием формул расчетов. Производится перечисление и форма результирующих отчетов; перечисление и виды визуализаций (диаграмм, графиков, карточек-метрик).
• Создание сложных расчетных форм для имплементации возможных сценариев развития бизнеса. Внешние и внутренние данные заводятся в алгоритм расчета, а затем проектируются различные варианты развития бизнеса под их влиянием. Создаются выходные формы в виде планируемой отчетности, KPI или в ином согласованном виде и формируются визуализации, осуществляется проверка и отладка отчетов. Заканчивается этап интерпретацией результатов и подготовкой презентаций для лиц, принимающих управленческие решения.
• Проверка модели, согласование с заказчиком. Консультанты ФБК объяснят, как работает модель, представят основные выводы. Модель будет корректироваться и сопровождаться до достижения ясности результатов и выводов. Затем возможно ее обновление, переделка под иные задачи.
• Формирование общего описания модели. Она включает определение ее структуры, инструкции по использованию и модификации, а также описание основных выводов.

• Финансовую модель бизнеса или проекта.
• Расчетные формы электронных таблиц, позволяющих моделировать различные варианты прогноза холдинга, компании, подразделения или проекта.
• Руководство по использованию финансовой модели (при необходимости).

Чем финансовое моделирование отличается от оценки бизнеса?

Во время финансового моделирования создается и анализируется финансовая модель компании, которая включает в себя прогнозирование выручки, расходов и прибыли. Финансовое моделирование позволяет заложить в прогноз самые разнообразные сценарии, проработать любые варианты развития событий и оценить чувствительность показателей бизнеса от различных внешних и внутренних факторов. Оценка бизнеса, с другой стороны, фокусируется на анализе рынка, конкурентов и потенциала компании, чтобы определить ее стоимость.

С чем не надо путать финансовую модель?

Финансовую модель не следует путать с бизнес-планом, бюджетом и отчетом о прибылях и убытках. Бизнес-план – это подробное описание проекта с расчетами, составляемое на перспективу нескольких лет. Бюджет – это утвержденный финансовый план с зафиксированными показателями. Отчет о прибылях и убытках содержит фактические показатели, а финмодель – прогнозные.